Pot introduce un IRA tradițional într-un plan 529 pentru nepotul meu?
Nu puteți transfera un cont tradițional de pensionare individual (IRA) într-un plan 529 fără a plăti impozite. Serviciul de venituri interne (IRS) consideră introducerea unei distribuții IRA într-un plan 529 ca o distribuție inclusă în venitul dvs. obișnuit impozabil.
Dincolo de impozitul pe venit, vi se vaaplica și o penalitate suplimentară de 10% pentru retragerea anticipată dacă nu aveți încă 59½ ani. După aceste impozite, ați putea contribui cu ceea ce a mai rămas la planul 529.
Astfel, finanțarea unui cont 529 dintr-un IRA tradițional nu este o idee bună. Luați în considerare aceste alternative.
Chei de luat masa
- Nu poți trece peste IRA-ul tău într-un plan 529 fără să primești o lovitură fiscală și, în unele cazuri, să plătești și o penalizare.
- Opțiunile mai bune includ utilizarea unei distribuții IRA pentru a plăti cheltuielile de educație sau finanțarea unui 529 cu venituri regulate.
- Toate cele 50 de state oferă 529 de planuri de economii pentru a ajuta familiile să economisească pentru cheltuieli cu învățământul superior.
Utilizați o distribuție IRA pentru a finanța cheltuielile de educație
În loc să deschideți 529, ați putea lua în considerare utilizarea distribuției IRA pentru cheltuieli de educație. Retragerile din IRA-ul dvs. tradițional în scopul învățământului superior sunt scutite de penalizarea de 10%. Această scutire se aplică și Roth IRA.
Cheltuielile scutite de penalizare includ „școlarizarea, taxele, cărțile, consumabilele și echipamentele necesare pentru înscrierea sau participarea la o instituție de învățământ eligibilă”, potrivit IRS. Ar trebui să vizitați site-ul IRS pentru a obține o defalcare completă a cheltuielilor de învățământ superior calificate scutite.
Amintiți-vă, cheltuielile cu învățământul superior vă vor scuti de penalizarea de 10%, dar distribuția ar suporta în continuare impozitul pe venit obișnuit. În plus, este posibil ca distribuția să fie inclusă în venituri pentru orice cerere de ajutor financiar, în special pentru cererea gratuită pentru ajutor federal pentru studenți (FAFSA), așa că asigurați-vă că o programați cu atenție.
Există două tipuri de 529 de planuri: planuri de școlarizare preplătite și planuri de economii.
Finanțează un 529 cu venituri regulate
În cele din urmă, ați putea lua în considerare deschiderea unui plan 529 și contribuția la acesta din venitul dvs. obișnuit, mai degrabă decât din IRA. În acest fel, puteți evita atât impozitul obișnuit pe venit, cât și penalitatea de retragere anticipată a IRA și puteți începe să creați un fond pentru facultate.
Un alt beneficiu este că bunicii (și părinții) pot contribui până la 15.000 de dolari (în 2020 și 2021) la un plan 529 pe copil anual, fără a suporta taxe pentru cadouri. Dacă este căsătorit, fiecare bunic (și părinte) poate contribui până la 15.000 USD, pentru un total de 30.000 USD per cuplu.
Familiile foarte înstărite pot chiar consilier financiar pentru îndrumare.