Roth 401 (k) vs. Roth IRA: Care este diferența?

Roth 401 (k) vs. Roth IRA: An Overview

Nu există un răspuns unic care să fie mai bun, un Roth 401 (k) sau un Roth IRA. Totul depinde de profilul dvs. financiar unic: câți ani aveți, câți bani câștigați, când doriți să începeți să vă retrageți oul de cuib și așa mai departe. Ambele au avantaje și dezavantaje. Iată diferențele cheie pe care ar trebui să le luați în considerare atunci când comparați cele două tipuri de Roths.

Chei de luat masa

• IRA-urile Roth există din 1997, în timp ce Roth 401 (k) a apărut în 2001.
• Un Roth 401 (k) tinde să fie mai bun pentru persoanele cu venituri mari, are limite mai mari de contribuție și permite angajarea fondurilor.
• Un Roth IRA vă permite investițiile să crească mai mult, tinde să ofere mai multe opțiuni de investiții și permite retrageri anticipate mai ușoare.

Roth 401 (k)

Creat de Legea de reconciliere a creșterii economice și a scutirii de impozite din 2001, Roth 401 (k) s este un hibrid, care combină multe dintre cele mai bune părți ale 401 (k) tradiționale și IRA Roth pentru a oferi angajaților o opțiune unică atunci când vine vorba de planificare pentru pensionare. La fel ca tradiționalele 401 (k), acestea permit meciurile angajatorilor și contribuțiile făcute direct din salarii. La fel ca IRA-urile Roth, distribuțiile lor nu sunt supuse impozitului pe venit.

Avantajele Roth 401 (k) s

Un mare avantaj al unui Roth 401 (k) este lipsa unei limite de venit, ceea ce înseamnă că persoanele cu venituri mari pot contribui în continuare. Acest lucru se asociază bine cu limitele de contribuție mai ridicate ale lui Roth 401 (k). Participanții la planuri pot contribui cu un maxim anual de 19.500 USD, cu o contribuție suplimentară de recuperare 6.500 USD dacă împlinesc 50 de ani până la sfârșitul anului, pentru 2020 și 2021.

---

Spre deosebire de IRA-urile Roth, Roth 401 (k) nu au o limită de venit, permițând salariaților mari să contribuie la una.

Un alt avantaj pentru Roth 401 (k) s sunt acele contribuții potrivite. Angajatorilor li se oferă chiar și un stimulent fiscal pentru a le face. Există totuși o problemă. Deoarece angajatorii compară contribuția dvs. cu dolari pretax, iar Roth este finanțat cu dolari post-impozitare, acele fonduri potrivite și câștigurile lor vor fi plasate într-un cont obișnuit de 401 (k). Asta înseamnă că veți plăti impozite pe acești bani – și pe câștigurile lor – odată ce ați început să luați distribuții.

Un al treilea avantaj este capacitatea de a lua un împrumut de la un Roth 401 (k). Puteți împrumuta până la 50% din soldul contului sau 50.000 USD, oricare dintre acestea este mai mic. Cu toate acestea, dacă nu reușiți să rambursați împrumutul în conformitate cu condițiile contractului atunci când scoateți banii, acesta ar putea fi considerat o distribuție impozabilă.

Dezavantaje ale Roth 401 (k) s

Cu un Roth 401 (k), trebuie să începeți să luați distribuțiile minime necesare (RMD) odată ce ați împlinit vârsta de 72 de ani, așa cum trebuie cu 401 (k) s și IRA-urile tradiționale. Dacă nu, sunteți supus unei penalități financiare. Singurele circumstanțe în care puteți renunța la plata RMD-urilor sunt dacă lucrați în continuare și nu sunteți proprietar de 5% al ​​companiei care sponsorizează planul.

Opțiunile dvs. de investiții sunt limitate cu un Roth 401 (k) la cele oferite de administratorul planului. În multe cazuri, acestea se reduc la câteva fonduri mutuale de bază (unul orientat spre creștere, unul orientat spre venituri, o piață monetară etc.). De asemenea, sunteți blocat cu ratele de cheltuieli – adesea oarecum mari – în fondurile planului 401 (k) și, bineînțeles, administratorii planului își reduc și ei în fiecare an.

În cele din urmă, accesul la fondurile din Roth 401 (k) înainte de vârsta de 59 ½ este limitat. Atingerea ouălor de cuib înainte de pensionare ar trebui să fie întotdeauna o chestiune de ultimă instanță, dar dacă trebuie să o faceți, nu puteți scoate bani din Roth 401 (k) fără a suporta o penalizare de 10%.

70%

Numărul de companii care oferă un Roth 401 (k) conform unui studiu din 2018 realizat de firma de consultanță Willis Towers Watson din 349 de companii mijlocii și mari.

Roth IRA

IRA-urile Roth au fost înființate prin Legea privind scutirea contribuabililor din 1997 și numite în numele senatorului William Roth din Delaware. Ceea ce îi diferențiază de IRA-urile tradiționale este că sunt finanțate cu dolari după impozitare, făcând distribuții calificate scutite de impozite.

Avantajele IRA-urilor Roth

Un mare avantaj al Roth IRA este că nu vă cere să luați RMD-uri. Această flexibilitate vă oferă opțiunea de a continua să contribuiți la contul dvs. și să lăsați aceste fonduri să crească la nesfârșit, ceea ce este benefic dacă nu aveți nevoie de ele la vârsta de 72 de ani.

De fapt, ai putea să-ți lași Roth IRA intact și să o lași soțului sau descendenților tăi. „Un Roth IRA va trece de obicei fără taxe moștenitorilor dvs., atâta timp cât contul Roth IRA nu trece prin probat. Probatarea poate fi evitată asigurându-se că beneficiarii sunt specificați corect ”, spune Christopher Gething, CFP, EA, fondatorul Atherean Wealth Management, LLC, din Jersey City, NJ

Un alt mare avantaj al unui Roth IRA este gama largă de opțiuni de investiții. Întreaga lume a activelor este stridia ta (câteva investiții exotice deoparte). De asemenea, puteți face cumpărături pentru a vedea care custodi și vehicule suportă cele mai mici cheltuieli de tranzacție și administrative.

Un avantaj final este o flexibilitate mai mare cu retragerile înainte de pensionare. Puteți retrage o sumă echivalentă cu contribuțiile pe care le-ați făcut în orice moment, fără penalități sau taxe. Acest lucru nu se aplică, totuși, câștigurilor Roth IRA, pentru care retragerile înainte de pensionare (dacă aveți sub 59½) vin cu o penalitate de 10%.

Cu toate acestea, în anumite circumstanțe, cum ar fi cumpărarea unei case pentru prima dată sau costurile nașterii, puteți retrage câștigurile din Roth IRA fără penalități dacă ați deținut contul timp de mai puțin de cinci ani și fără penalități și impozite dacă l-ai ținut de mai bine de cinci ani.

Dezavantaje ale IRA-urilor Roth

IRA-urile Roth vin cu o limită de venit. Conform IRS, contribuabilii individuali care câștigă 140.000 dolari sau mai mult în 2021 (139.000 dolari pentru 2020) sau cuplurile căsătorite care depun împreună care fac până la 208.000 dolari sau mai mult (206.000 dolari pentru 2020), nu sunt eligibili pentru contribuțiile Roth IRA.

IRA-urile Roth au, de asemenea, olimită de contribuție mai mică – 6.000 USD pe an, comparativ cu 19.500 USD pentru un Roth 401 (k) atât pentru 2020, cât și pentru 2021 – și nu permit contribuții egale.

Spre deosebire de Roth 401 (k), IRA-urile Roth nu permit împrumuturi. Cu toate acestea, există o modalitate de a rezolva acest lucru: inițiază o răsturnare Roth IRA. În această perioadă, aveți la dispoziție 60 de zile pentru a vă muta banii dintr-un cont în altul. Atâta timp cât îi returnați acei bani către acesta sau către un alt Roth IRA în acel interval de timp, primiți efectiv un împrumut de dobândă de 0% pentru 60 de zile.

Linia de fund

Când vine vorba de compararea unui Roth IRA cu un Roth 401 (k), fiecare are propriul set de avantaje și beneficii, deci niciunul nu este inerent mai bun decât celălalt. Într-adevăr, vă poate ajuta la un moment dat să comutați între ele. De exemplu, spune Gething, „Puteți evita cu ușurință distribuțiile minime necesare trecând peste Roth 401 (k) către un Roth IRA”. Și, dacă se întâmplă să căutați cel mai bun loc pentru a obține unul dintre aceste conturi, Investopedia a creat o listă cu cei mai buni brokeri pentru IRA.