Moduri inteligente de a vă ajuta copiii sau nepoții să plătească pentru facultate

Copilul (sau nepotul) dvs. ar putea fi doar un copil de doi ani, dar nu este prea devreme pentru a începe să aflați cum veți plăti pentru facultate. Iată de ce: conform Rețelei de planuri de economisire a colegiului, se estimează că va costa 244.667,00 dolari pentru trimiterea unui copil care este mic în 2021 la un colegiu public în stat timp de patru ani, inclusiv școlarizare, taxe, cameră și pensiune. Te gândești la o facultate privată? Va rula 553.064 dolari până când copilul dvs. va fi pregătit pentru învățământul superior!

Chei de luat masa

• Costul colegiului crește în fiecare an, așa că este înțelept ca părinții și bunicii să înceapă planuri de economii atunci când copiii / nepoții sunt tineri.
• Un plan 529 este una dintre cele mai bune modalități cu avantaje fiscale de a economisi costurile învățământului superior.
• IRA-urile tradiționale și Roth pot fi utilizate pentru a plăti cheltuielile de facultate, dar părinții ar trebui să fie siguri că nevoile lor de pensionare sunt acoperite.
• ASE-urile Coverdell vă permit să alocați 2.000 de dolari pe beneficiar pe an.
• Părinții și bunicii pot crea conturi de custodie pentru finanțarea învățământului superior, dar aceste active pot limita ajutorul financiar al unui student.

Costul mersului la facultate

Costurile colegiului tind să crească de aproximativ două ori mai mult decât rata inflației în fiecare an – o tendință care se așteaptă să continue la nesfârșit. Iată ce vă puteți aștepta să plătiți pentru fiecare an de școlarizare, taxe și cazare și masă până când copiii (sau nepoții) dvs. sunt gata să plece la facultate (presupunând o rată constantă a inflației cu 6% a costului colegiului):

Notă : Doriți să vedeți o estimare a cât de mult va costa să vă trimiteți copilul sau nepotul la facultate? Utilizați Calculatorul costurilor colegiului la rețeaua planurilor de economii ale colegiului.

Rețineți, aceste cifre reprezintă un singur an de costuri; numărul de ani în care copilul tău urmează facultatea va depinde de gradele pe care le caută. În timp ce mulți studenți se vor califica pentru ajutor financiar, burse și subvenții pentru a ajuta la acoperirea costurilor colegiului, există încă o serie de modalități de a reduce în continuare costurile colegiului.

Una dintre cele mai simple modalități este de a investi banii pe care i-ați pus deoparte pentru anii de facultate ai copilului sau nepotului dvs. în vehicule de investiții inteligente din punct de vedere fiscal. Aceste planuri și conturi vă permit să economisiți eficient pentru educația copilului sau nepotului, protejând în același timp economiile de la IRS cât mai mult posibil.

529 Planuri

„Una dintre cele mai bune modalități de a ajuta financiar un copil în timp ce vă limitați propria răspundere fiscală este să folosiți un plan de facultate 529 ”, spune Sam Davis, partener / consilier financiar la TBH Global Asset Management. Un plan 529 este un plan de investiții cu avantaje fiscale, care permite familiilor să economisească pentru viitoarele costuri de facultate ale unui beneficiar.

Planurile au limite ridicate pentru contribuții, care se fac cu dolari după impozitare. Puteți contribui până la suma anuală de excludere în fiecare an, care este de 15.000 USD în 2020 („excluderea anuală” este suma maximă pe care o puteți transfera prin cadou, sub formă de numerar sau alte active, oricâtor persoane doriți, fără a suporta o taxă pe cadou). Toate retragerile din 529 sunt scutite de impozitul federal pe venit, atâta timp cât sunt utilizate pentru cheltuieli de educație calificate (majoritatea statelor oferă și retrageri fără taxe).

Cei care dispun de fonduri pot „finanța” un plan 529 prin contribuția a cinci ani de cadouri simultan, per copil, per persoană, fără a fi supuși impozitului pe cadouri. Aceasta înseamnă, de exemplu, că o pereche de bunici super-bogați ar putea contribui fiecare cu 75.000 de dolari (150.000 de dolari pe cuplu) când un copil este mic și ar lăsa acei bani să crească pentru a-și acoperi întregul cost.  Există reguli complicate despre cum să faceți acest lucru, deci nu încercați fără sfaturi fiscale detaliate.

Legea „Setarea fiecărei comunități pentru îmbunătățirea pensionării” (SECURE), semnată în lege de președintele Donald Trump în decembrie 2019, a creat mai multe dispoziții destinate îmbunătățirii planurilor de pensii și economii. Conform noii legi, 529 fondurile planului pot fi acum utilizate pentru a plăti până la 10.000 USD în împrumuturi studențești, iar fondurile pot fi folosite și pentru plata cheltuielilor legate de programele de ucenicie înregistrate.

Există două tipuri de 529 de planuri:

Planuri de economii la colegiu

Aceste planuri de economii funcționează ca și alte planuri de investiții, cum ar fi 401 (k) s și conturi individuale de pensionare (IRA), prin faptul că contribuțiile dvs. sunt investite în fonduri mutuale sau alte produse de investiții. Câștigurile din cont se bazează pe performanța pieței investițiilor subiacente, iar majoritatea planurilor oferă opțiuni de investiții bazate pe vârstă, care devin mai conservatoare pe măsură ce beneficiarul se apropie de vârsta colegiului. Cele 529 de planuri de economii pot fi administrate doar la nivel de stat.

Planuri de școlarizare preplătite

Planurile de școlarizare preplătite (numite și planuri de economii garantate) permit familiilor să blocheze rata de școlarizare actuală prin pre-cumpărare a școlarizării. Programul se plătește la costul viitor pentru oricare dintre instituțiile eligibile ale statului, atunci când beneficiarul este la facultate. Dacă beneficiarul ajunge să meargă la o școală extra-statală sau privată, puteți transfera valoarea contului sau puteți primi o rambursare. Planurile de școlarizare preplătite pot fi administrate de către state și instituții de învățământ superior, deși un număr limitat de state le au.

„Îmi sfătuiesc cu tărie clienții să finanțeze 529 de planuri pentru scăderi impozabile pe venit”, spune Davis. „Deși contribuțiile nu sunt deductibile în declarația dvs. fiscală federală, investiția dvs. crește cu impozite amânate, iar distribuțiile pentru a plăti costurile colegiului beneficiarului se scutesc de impozite la nivel federal”.

IRA tradiționale și Roth

Un IRA este un cont de economii cu avantaje fiscale în care păstrați investiții precum acțiuni, obligațiuni și fonduri mutuale. Puteți alege investițiile în cont și puteți ajusta investițiile pe măsură ce nevoile și obiectivele dvs. se schimbă.

Conform SECURE Act, acum puteți aștepta până la vârsta de 72 de ani pentru a începe să luați distribuțiile minime necesare (RMD), iar legea a eliminat cerința de vârstă pentru depunerea de bani într-un IRA tradițional, astfel încât să puteți continua să faceți contribuții la orice vârstă, dacă sunteți încă lucru.  În general, dacă vă retrageți din IRA înainte de a avea 59½ ani, veți datora o taxă suplimentară de 10% pentru distribuirea timpurie.

Cu toate acestea, puteți retrage bani din IRA-ul tradițional sau Roth înainte de a împlini vârsta de 59 ½ fără a plăti impozitul suplimentar de 10% pentru a plăti cheltuielile calificate de învățământ superior pentru dvs., soțul dvs. sau copiii sau nepoții dvs. în anul în care se face retragerea. Renunțarea se aplică numai pedeapsa de10%;veți datora în continuare impozit pe venit pe distribuție, cu excepția cazului în care este vorba de un IRA Roth.5

Folosirea fondurilor de pensionare pentru a plăti școala universitară a copilului sau a nepotului vine cu câteva dezavantaje:

1. Scoate bani din fondul tău de pensionare – bani care nu pot fi repuși (cu excepția cazului în care lucrezi încă) – deci trebuie să te asiguri că ești bine finanțat pentru pensionare în afara IRA.
2. Distribuțiile IRA pot fi considerate venituri în cererea de ajutor financiar din anul următor, care poate afecta eligibilitatea pentru ajutor financiar bazat pe nevoi.

Pentru a evita scufundarea în propria pensie, este posibil să puteți configura un IRA Roth în numele copilului sau nepotului. Captură: copilul dvs. (nu dvs.) trebuie să fi câștigat venituri dintr-un loc de muncă în cursul anului pentru care se face o contribuție. Puteți finanța de fapt contribuția lor anuală, până la suma maximă, dar numai dacă au câștiguri.

IRS nu-i pasă de unde provin banii, atâta timp cât nu depășește suma câștigată de copilul dvs. Dacă copilul dvs. câștigă 500 de dolari dintr- un loc de muncă de vară, de exemplu, puteți face contribuția de 500 de dolari la Roth IRA cu banii dvs., iar copilul dvs. poate face altceva cu câștigurile lor. 

Iată cum să o faceți: dacă copilul dvs. este minor (mai mic de 18 sau 21 de ani, în funcție de statul în care locuiți), multe bănci, brokeri și fonduri mutuale vă vor permite să înființați un IRA custodie sau tutore. În calitate de custode, tu (adultul) controlezi activele din IRA custodie până când copilul tău atinge vârsta majoratului, moment în care activele sunt predate acestora.

Coverdells

Un cont Coverdell Education Savings Account (ESA) poate fi creat la o bancă sau o firmă de brokeraj pentru a ajuta la plata cheltuielilor de educație calificate ale copilului sau nepotului dvs. La fel ca 529 de planuri, ASE-urile Coverdell permit creșterea banilor amânate și retragerile sunt scutite de impozite la nivel federal (și, în majoritatea cazurilor, la nivel de stat), atunci când sunt utilizate pentru cheltuielile de educație.

Beneficiile Coverdell ESA se aplică cheltuielilor cu învățământul superior, precum și cheltuielilor cu învățământul elementar și secundar. Dacă banii sunt folosiți pentru cheltuieli necalificate, veți datora impozite și o penalizare de 10% pentru câștiguri.

Contribuțiile Coverdell ESA nu sunt deductibile, iar contribuțiile trebuie făcute înainte ca beneficiarul să împlinească vârsta de 18 ani (cu excepția cazului în care copilul este un beneficiar cu nevoi speciale, așa cum este definit de IRS). În timp ce se poate crea mai mult de un Coverdell ESA pentru un singur beneficiar, contribuția maximă pe beneficiar – nu pe cont – pe an este limitată la 2.000 USD.

---

Pentru a contribui la un Coverdell ESA, venitul dvs. brut ajustat modificat (MAGI) trebuie să fie mai mic de 110.000 USD ca persoană care depune un singur depozit sau 220.000 USD ca un cuplu căsătorit care depune împreună pentru lacrimi fiscale 2020 și 2021.

Conturi de custodie

Conturile Uniform Gifts to Minors (UGMA) și conturile Uniform Transfers to Minors (UTMA) sunt conturi de custodie care vă permit să puneți bani și / sau active în încredere pentru un copil sau un nepot minor. În calitate de administrator, gestionați contul până când copilul atinge vârsta majoratului (18-21 de ani, în funcție de statul dvs.). Odată ce copilul atinge vârsta respectivă, deține contul și poate folosi banii în orice mod dorește. Asta înseamnă că nu trebuie să folosească banii pentru cheltuieli educaționale.

Deși nu există limite pentru contribuții, părinții și bunicii pot plafona contribuțiile anuale individuale la 15.000 USD per persoană (30.000 USD per cuplu căsătorit) pentru a evita declanșarea taxei pe cadouri.  Un lucru de care trebuie să știți este că conturile de custodie sunt considerate drept active ale elevilor (mai degrabă decât ale părinților), astfel încât soldurile mari pot limita eligibilitatea pentru ajutor financiar. Formula federală de ajutor financiar se așteaptă ca elevii să contribuie cu 20% din economii, față de maximum 5,6% din economii pentru părinți.

Bani gheata

Excluderea anuală vă permite să acordați 15.000 USD în 2020 în numerar sau alte active în fiecare an oricâtor persoane doriți. Soții pot combina excluderile anuale pentru a acorda 30.000 de dolari oricâtor persoane doresc – fără taxe.În calitate de părinte sau bunic, puteți oferi cadou unui copil până la excluderea anuală în fiecare an pentru a ajuta la plata pentru colegiu sau alte costuri ale învățământului superior. Cadourile care depășesc excluderea anuală contează pentru scutirea pe viață, care este de 11,58 milioane de dolari per persoană în 2020.

Sunteți îngrijorat de scutirea pe viață? În calitate de bunic, vă puteți ajuta nepotul să plătească pentru facultate, limitându-vă în același timp propria răspundere fiscală, efectuând o plată direct la instituția de învățământ superior. Așa cum explică Joanna Foster, MBA, CPA, „Bunicii pot plăti cheltuielile educaționale direct furnizorului, iar acest lucru nu se ia în considerare pentru excluderea anuală de 15.000 de dolari”. Așadar, chiar dacă trimiteți 20.000 de dolari pe an la colegiul nepotului dvs., suma de peste 15.000 de dolari (5.000 de dolari în acest caz) nu ar fi contabilă pentru scutirea pe viață.

Linia de fund

Mulți oameni abordează economisirea pentru facultate în același mod în care abordează pensionarea: nu fac nimic, deoarece obligațiile financiare par insurmontabile. Mulți oameni spun că planul lor de pensionare nu este niciodată să vă retrageți (nu este un plan real, este inutil să spun, dacă nu moriți tânăr). În mod similar, părinții ar putea glumi (sau presupun) că singurul mod în care copiii lor merg la facultate este dacă primesc o bursă completă.

În afară de defectul evident al acestui plan, este o abordare din spate a unei situații care are nevoie într-adevăr de un șofer pe scaunul din față. Chiar dacă puteți economisi doar o sumă mică de bani într-un plan 529 sau Coverdell, vă va ajuta.

Pentru majoritatea familiilor, plata pentru facultate nu este la fel de simplă ca scrierea unui cec în fiecare trimestru. În schimb, este o combinație de ajutoare financiare, burse, subvenții și bani pe care i-a câștigat copilul, precum și bani pe care părinții și bunicii au contribuit la mijloacele de economisire a colegiilor inteligente din punct de vedere fiscal.