Motive de top pentru a nu trece peste 401 (k) la un IRA

Nu vă răsturnați 401 (k) într-un IRA încă

Ți-ai părăsit slujba. Ce ar trebui să faceți cu planul 401 (k) la care ați contribuit cu fidelitate de ani de zile? Înțelepciunea convențională spune să cont individual de pensionare (IRA) și, în multe cazuri, acesta este cel mai bun mod de acțiune. Dar există momente în care o răsturnare nu este cea mai bună opțiune.

Să aruncăm o privire la cinci dintre aceste situații și rațiunea pentru păstrarea 401 (k) – sau, dacă sunteți un angajat public sau nonprofit, planul 403 (b) sau 457 – la locul său, acum planul fostului angajator.

Chei de luat masa

• Lăsarea contului dvs. 401 (k) la angajatorul dvs. vă poate economisi taxe, deoarece compania poate cumpăra fonduri la tarife instituționale.
• Dacă dețineți acțiuni apreciate de companie în 401 (k), transferul acțiunilor într-un cont de brokeraj în locul unui IRA poate economisi impozite.
• Nerespectarea 401 (k) poate ajuta la protecția legală în caz de faliment și poate oferi acces la banii dvs. la o vârstă mai timpurie.
• Planurile companiei 401 (k) au acces la fonduri cu valoare stabilă, care sunt similare cu fondurile pieței monetare, dar oferă rate mai bune ale dobânzii.

1. Puterea de cumpărare mai mare

Compania 401 (k) poate cumpăra fonduri la prețuri instituționale, ceea ce nu este de obicei adevărat pentru IRA.

Gândiți-vă la asta ca la un fel de reducere corporativă: deoarece investesc pentru sute de mii, „majoritatea planurilor 401 (k), 403 (b) și 457 au o putere de cumpărare semnificativă – mult mai mult decât individul [contul de pensie], „spune Wayne Bogosian, președintele grupului PFE și coautor al Ghidului complet al idiotului la planurile 401 (k). Acest lucru vă poate economisi bani semnificativi din taxe, lăsând mai mult de apreciat în contul dvs.

2. Economii fiscale

Dacă planul dvs. 401 (k) include acțiuni ale companiei care s-au apreciat foarte mult, ați putea economisi multe taxe dacă transferați acțiunile respective într-un cont obișnuit de brokeraj. Va trebui să plătiți impozite pe acțiunile scoase din 401 (k) la rata actuală a parantezei. Cu toate acestea, impozitul se bazează pe prețul dvs. inițial de achiziție – nu veți plăti niciun câștig pe acțiunea respectivă până nu îl vindeți efectiv (și apoi veți plăti larata impozitului pe câștigurile de capital, care este mai mică decât rata impozitului pe venit ). Acest lucru este cunoscut sub numele de apreciere netă nerealizată (NUA).

„NUA-urile reprezintă o oportunitate extraordinară pentru persoanele cu acțiuni apreciate ale companiei la 401 (k)”, spune reprezentantul consilierului în investiții, Jonathan Swanburg, de la Tri-Star Advisors din Houston, Texas.

Să presupunem, de exemplu, că acțiunile companiei au fost cumpărate cu 10.000 USD și în prezent valorează 50.000 USD pe piață. Factura dvs. fiscală pentru transferul acțiunilor către firma de brokeraj se va baza pe prețul de achiziție de 10.000 USD. Nu veți fi taxat pe niciunul dintre câștiguri până nu îl veți vinde.În schimb, dacă ați transferat acțiunile respective într-un IRA, acesta ar fi în cele din urmă impozitat la rata impozitului pe venitul obișnuit (atunci când trebuie să vindeți acțiunile pentru a începe să luați distribuțiile obligatorii IRA).

Există totuși motive pentru a fi prudenți. Mai jos sunt două:

• Asigurați-vă că deținerile din 401 (k) sunt acțiuni reale; aproximativ 401 (k) înființează un fond care imită performanța acțiunilor corporative.
• Asigurați-vă că transferul acestor participații nu creează o creștere atât de importantă a veniturilor, încât veți fi împins într-o categorie de impozite mai ridicată – și veți sfârși datorând Serviciului de venituri interne mult mai mult decât ați avea altfel în aprilie viitor.

„Dacă, pe de altă parte, un participant la plan deține acțiuni amortizate ale companiei pe care intenționează să le dețină până când prețul crește, ar trebui să ia în considerare vânzarea acțiunilor sale și răscumpărarea lor la scurt timp după aceea”, adaugă Swanburg. „În interiorul unui 401 (k), regula de spălare-vânzare nu se aplică, iar acest lucru resetează baza costurilor, crescând potențialul de a profita de NUA pe drum.”

---

Întrebați-vă la compania dvs. înainte de a decide ce să faceți cu 401 (k), deoarece este posibil să nu aveți același acces, privilegii de alocare de fonduri sau taxe odată ce vă părăsiți locul de muncă.

3. Protecția juridică

Banii deținuți într-un 401 (k) sunt protejați de legea federală de aproape toate tipurile de hotărâri ale creditorilor (altele decât drepturile fiscale ale IRS și, eventual, ordinele de întreținere a soțului sau ale pensiilor), inclusiv falimentul. IRA-urile sunt protejate numai de legea statului, a cărei putere de protecție variază.

Legea privind prevenirea și protecția consumatorilor Falimentul Abuzul de 2005 nu protejează până la 1 milion $ (inflație ajustat la $ 1333272 începând din noiembrie 2020) în active tradiționale sau Roth IRA împotriva falimentului. Dar protecția împotriva altor tipuri de hotărâri variază în funcție de stat și poate fi chiar diferită în funcție de faptul că IRA dvs. este un Roth sau forma tradițională.

Dacă sunteți îngrijorat de posibilele judecăți, creditori sau colecții, păstrarea fondurilor 401 (k) la locul dvs. ar putea oferi cea mai mare siguranță.

4. Beneficii de pensionare timpurie

„Unul dintre cele mai importante motive pentru care nu vă treceți peste 401 (k) la un IRA este să aveți acces la fondurile dvs. înainte de vârsta de 59 ½”, spune Blue Ocean Global Wealth din Louisville, Ky „Acestea pot fi accesate încă de la vârsta de 55 de ani, comparativ cu nevoia de a plăti o penalitate de retragere timpurie de 10% într-un IRA.”

De fapt, după ce pleci, este posibil să poți retrage bani din 401 (k) de mai multe ori în fiecare an (angajatorul stabilește regulile de câte ori oamenii din această grupă de vârstă pot retrage fonduri). Pierzi acest privilegiu odată ce trimiți 401 (k) într-un IRA și va trebui să aștepți până la vârsta de 59 ½ pentru a-ți accesa banii fărăpenalizare.

Programul SEPP

Cu toate acestea, există o excepție importantă de la penalizarea de distribuție timpurie, ca parte a regulii IRS 72 (t), care vă permite să efectuați retrageri în cadrul programului de plăți periodice substanțial egale (SEPP).

Dacă lucrați în continuare pentru angajatorul dvs., retragerile SEPP nu sunt permise din planul de pensionare calificat. Cu toate acestea, dacă sunteți separat de serviciul companiei, vă puteți califica pentru această excepție. Fondurile pot proveni de la un IRA în cadrul SEPP în orice moment. Distribuțiile sunt formulate ca o serie de plăți periodice substanțial egale peste speranța de viață utilizând tabele IRS.

Cu toate acestea, odată ce începeți plățile SEPP, trebuie să continuați timp de cel puțin cinci ani sau până când atingeți vârsta de 59½, oricare ar veni mai târziu. Dacă nu îndepliniți cerința, va fi percepută o penalizare anticipată de 10% și puteți datora penalități din anii fiscali anteriori dacă ați efectuat distribuții.

5. Fonduri cu valoare stabilă

Planurile companiei 401 (k) au acces la un tip special de fond numit fond cu valoare stabilă. Nu sunt disponibile pe piața individuală, aceste fonduri sunt similare cu fondurile de pe piața monetară, dar oferă de obicei rate de dobândă mai bune. Dacă doriți să profitați de aceste vehicule averse de risc și 401 (k) dvs. le oferă ca opțiune, rămâneți cu siguranță la planul actual.

Linia de fund

Atunci când tu și munca dvs. vă îndepărtați, decizia ce să faceți cu economiile de pensionare este o decizie importantă. Transferul unui 401 (k) poate fi cea mai bună opțiune pentru dvs. în majoritatea cazurilor, dar există motive pentru care lăsarea banilor în fondul companiei ar putea funcționa mai bine.

Verificați regulile companiei dvs., totuși: Majoritatea angajatorilor solicită ca 401 (k) dvs. să mențină o anumită sumă minimă dacă doriți să lăsați contul la loc după încetarea angajării dvs. și pot exista, de asemenea, diferențe în privința accesului dvs., a privilegiilor de alocare a fondurilor și taxe.

O altă opțiune pentru a investiga dacă doriți să vă păstrați banii într-un 401 (k) și vă lăsați vechiul loc de muncă pentru unul nou: rulați banii din planul de muncă anterior în 401 (k) la noua dvs. companie, dacă acest lucru este permis. Aceasta este o opțiune excelentă pentru angajații mai în vârstă care doresc să protejeze acești bani de a fi supuși distribuirilor minime (RMD) necesare.

Nu trebuie să luați RMD-uri de la 401 (k) la compania în care lucrați în prezent. Asigurați-vă doar că taxele noului plan nu sunt mai rele și că opțiunile de investiții sunt comparabile.