Cum să vă construiți propriul plan de pensionare

Bucuriile de a lucra pe cont propriu sunt multe, dar și factorii de stres. Cea mai mare dintre acestea este nevoia de a planifica pentru pensionare în întregime pe cont propriu. Sunteți însărcinat cu crearea unei calități de viață satisfăcătoare după pensionare. Când vine vorba de construirea acelei vieți, cu cât începeți mai devreme, cu atât mai bine. Din fericire, există mai multe planuri de pensionare pentru cei care desfășoară activități independente.

Chei de luat masa

• Pentru lucrătorii care desfășoară activități independente, stabilirea unui plan de pensionare este o treabă personalizată.
• Există patru planuri disponibile adaptate pentru lucrătorii independenți: un participant 401 (k), SEP IRA, SIMPLE IRA și planul Keogh.
• Planurile de economisire a sănătății (HSAs) și cele tradiționale și Roth IRA sunt încă două opțiuni suplimentare.

Creșterea activității independente

Un studiu din 2019 realizat de Freelancers Union și Upwork estimează că există 57 de milioane de freelanceri în SUA, o creștere de la 53 de milioane raportate în 2014. Conform raportului, aceasta reprezintă mai mult de 35% din întreaga forță de muncă a țării.

În timp ce acest spirit antreprenorial este de aplaudat, mai puțin lăudabil este faptul că 30% dintre cei care desfășoară activități independente economisesc pentru pensionare sporadic, în timp ce 15% nici măcar nu economisesc deloc. Aceasta este o problemă. Dacă sunteți independent, sunteți ocupat, dar economiile la pensie trebuie să fie o prioritate.

De ce economisirea este grea pentru lucrătorii independenți

Motivele pentru care nu economisești pentru pensionare nu vor fi o surpriză pentru niciun lucrător independent. Cele mai frecvente includ:

• lipsa unui venit constant
• achitând datorii majore
• cheltuieli de îngrijire a sănătății
• cheltuielile cu educația
• costurile derulării afacerii

Înființarea unui plan de pensionare este o treabă personalizată la fel ca orice altceva pe care îl întreprinde un antreprenor. Niciun personal de resurse umane (HR) nu vă va ajuta să treceți prin aplicația de plan 401 (k) sponsorizată de companie. Nu există contribuții potrivite, nu există acțiuni din acțiunile companiei și nu există deduceri automate de salarizare.

Va trebui să fiți foarte disciplinat în contribuția la plan și, deoarece suma pe care o puteți pune în conturile de pensionare depinde de cât câștigați, nu veți ști cu adevărat până la sfârșitul anului cât puteți contribui.

Totuși, dacă profesioniștii independenți au provocări unice atunci când vine vorba de economisirea pentru pensionare, au și oportunități unice. Finanțarea contului dvs. de pensionare poate fi considerată parte a cheltuielilor dvs. de afaceri, la fel ca orice timp sau bani pe care îi cheltuiți pentru stabilirea și administrarea planului. Și mai important, un cont de pensionare vă permite să faceți contribuții pretax, ceea ce vă scade venitul impozabil.

---

Multe planuri de pensionare pentru lucrătorii independenți vă permit, în calitate de proprietar de afacere, să contribuiți anual cu mai mulți bani decât puteți pentru un IRA individual.

Planuri de economisire a pensiilor independente

Există patru opțiuni de economii de pensionare favorizate de lucrătorii independenți. Unele sunt în esență planuri 401 (k) pentru un singur jucător, în timp ce altele se bazează pe conturi individuale de pensionare (IRA). Sunt:

• Un participant 401 (k)
• SEP IRA
• IRA SIMPLE
• Planul Keogh

Cu toate aceste patru opțiuni, contribuțiile dvs. sunt deductibile din impozite și nu veți plăti impozite pe măsură ce vor crește de-a lungul anilor (până când veți încasa la pensie). Complexitatea și adecvarea acestora variază, în funcție de mărimea afacerii dvs., atât în ​​ceea ce privește personalul, cât și câștigurile. Să ne uităm la fiecare mai în profunzime.

---

Pentru a evita penalizări cu oricare dintre aceste planuri, va trebui să vă lăsați economiile în cont până când aveți 59½, deși există anumite scutiri de dificultăți.

Un participant 401 (k)

Un 401 (k) cu un singur participant, așa cum este supranumit oficial de IRS, poartă și numele solo 401 (k), solo-k, uni-k sau individual 401 (k). Este rezervat proprietarilor individuali fără angajați, altele decât un soț care lucrează pentru afacere.

Cum functioneaza

Planul cu un singur participant reflectă îndeaproape cele 401 (k) oferite de multe companii mai mari, până la sumele pe care le puteți contribui în fiecare an. Marea diferență este că ajungi să contribui ca angajat și angajator, oferindu-ți o limită mai mare decât multe alte planuri cu avantaje fiscale.

Deci, dacă participați la o companie standard 401 (k), veți face investiții ca o scutire de impozitare pentru potrivirea acesteia. Cu un plan 401 (k) cu un singur participant, puteți contribui în fiecare calitate, ca angajat (numit amânare electivă) și ca proprietar de afacere (contribuție non-angajată a angajatului).

Amânările electorale pentru 2021 pot fi de până la 19.500 USD sau 26.000 USD dacă au 50 de ani sau mai mult. Contribuțiile totale la plan nu pot depăși 58.000 de dolari sau 64.000 de dolari pentru persoanele cu vârsta de peste 50 de ani începând cu 2021. Dacă soțul / soția dvs. lucrează pentru dvs., aceștia pot, de asemenea, să aducă contribuții până la aceeași sumă, iar apoi le puteți egala. Deci, vedeți de ce solo 401 (k) oferă cele mai generoase limite de contribuție ale planurilor.

Configurarea acestuia

Sunt necesare niște acte, dar nu sunt prea grele. Pentru a stabili un individ 401 (k), un proprietar de afacere trebuie să colaboreze cu o instituție financiară, care poate impune taxe și limite cu privire la investițiile disponibile în plan. Unele planuri vă pot limita la o listă fixă ​​de fonduri mutuale, dar un pic de cumpărături va da naștere la numeroase firme reputate și cunoscute, care oferă planuri low-cost cu o mare flexibilitate.

„În general, 401 (k) sunt planuri complexe, cu cerințe semnificative de contabilitate, administrare și depunere”, spune James B. Twining, CFP, fondator și manager de avere al Planului financiar. „Cu toate acestea, un solo 401 (k) este destul de simplu. Până când activele nu depășesc 250.000 de dolari, nu este necesară nicio înregistrare. Cu toate acestea, un solo 401 (k) are toate avantajele fiscale majore ale unui plan 401 (k) cu mai mulți participanți: limitele de contribuție înainte de impozitare și tratamentul fiscal sunt identice. ”

SEP IRA

Cunoscută oficial ca o pensie simplificată pentru angajați, o IRA SEP este o variantă a unei IRA tradiționale. Fiind cel mai ușor plan de înființare și operare, este o opțiune excelentă pentru proprietarii individuali, deși permite și unul sau mai mulți angajați.

Cum functioneaza

Angajatorul contribuie singur la un IRA SEP – nu angajați. Deci, spre deosebire de solo 401 (k), ați contribui doar purtând pălăria angajatorului. Puteți contribui cu până la 25% din câștigurile dvs. nete (definit ca profitul dvs. anual, mai puțin de jumătate din impozitele pe cont propriu), până la maximum 58.000 USD în 2021.

Planul oferă, de asemenea, flexibilitate pentru a varia contribuțiile, a le face într-o sumă forfetară la sfârșitul anului sau pentru a le sări cu totul. Nu există o cerință anuală de finanțare.

Simplitatea și flexibilitatea acestuia fac planul cel mai de dorit pentru întreprinderile cu o singură persoană, dar există o problemă dacă aveți oameni care lucrează pentru dvs. Deși nu trebuie să contribuiți la plan în fiecare an, atunci când contribuiți, trebuie să faceți acest lucru pentru toți angajații eligibili – până la 25% din compensația lor, limitată la 290.000 USD anual.

În timp ce IRA-urile SEP sunt simple, ele nu sunt neapărat cel mai eficient mijloc de economisire pentru pensionare.„Puteți contribui mai mult la un IRA SEP decât un solo 401 (k), excluzând participarea la profit, dar trebuie să câștigați suficienți bani, deoarece se bazează pe procentul de profituri”, spune Joseph Anderson, CFP, președintele Pure Financial Advisors.

Configurarea acestuia

Contul este mai simplu de configurat decât un 401 (k) solo. Puteți deschide cu ușurință un SEP IRA online la brokeraje precum TD Ameritrade sau Fidelity Investments.

IRA SIMPLE

Cunoscut oficial ca planul de potrivire a stimulentelor pentru economii pentru angajați, un IRA SIMPLE este un fel de încrucișare între un IRA și un plan 401 (k). Deși este disponibil pentru proprietarii individuali, funcționează cel mai bine pentru întreprinderile mici. Companii cu 100 sau mai puțini angajați care ar putea găsi alte tipuri de planuri prea scumpe.

Cum functioneaza

SIMPLE IRA respectă aceleașireguli deinvestiții, rulare și distribuție ca un IRA tradițional sau SEP, cu excepția pragurilor sale mai mici de contribuție. Puteți pune toate câștigurile nete din activități independente în plan, până la maximum 13.500 USD în 2021, plus 3.000 USD suplimentare dacă aveți 50 de ani sau mai mult.

Angajații pot contribui împreună cu angajatorii în aceleași sume anuale. Cu toate acestea, în calitate de angajator, vi se cere să contribuiți în fiecare an la plan cu un dolar până la 3% din venitul fiecărui angajat participant sau cu o contribuție fixă ​​de 2% la venitul fiecărui angajat eligibil, indiferent dacă contribuie sau nu.

La fel ca un plan 401 (k), IRA SIMPLE este finanțat prin contribuții angajator deductibile din impozite și contribuții pretax ale angajaților.Într-un fel, obligația angajatorului este mai mică. Acest lucru se datorează faptului că angajații aduc contribuții, chiar dacă există această potrivire obligatorie. Iar suma pe care tu (în calitate de angajator) o poți contribui pentru tine este supusă aceleiași limite de contribuție ca și angajații.

Penalitățile de retragere anticipatăsunt deosebit de mari, cu 25% în primii doi ani ai planului.

Configurarea acestuia

Ca și în cazul altor IRA-uri, trebuie să deschideți aceste planuri la o instituție financiară, care are reguli cu privire la tipurile de investiții care pot fi achiziționate. Acestea pot percepe, de asemenea, administrarea și planul de participare taxele. Procesul este similar cu un IRA SEP, dar documentele sunt mai complicate.

Planul Keogh

Planul Keogh sau HR 10 (mai des denumit astăzi un plan calificat sau de partajare a profitului ) este, fără îndoială, cel mai complex pentru lucrătorii independenți. Dar permite, de asemenea, cele mai potențiale economii de pensionare.

Cum functioneaza

Planurile Keogh pot lua de obicei forma unui plan cu contribuție definită, în care se contribuie o sumă fixă ​​sau un procent în fiecare perioadă de plată.În 2021, aceste planuri plafonează contribuțiile totale într-un an la 58.000 de dolari. O altă opțiune, totuși, le permite să fie structurate ca planuri cu beneficii definite.În 2021, beneficiul anual maxim a fost stabilit la 230.000 USD sau 100% din compensația angajatului, oricare dintre acestea este mai mică.

O afacere trebuie să fie necorporată și să fie înființată ca societate individuală, societate cu răspundere limitată (LLC) sau parteneriat pentru a utiliza un plan Keogh. Deși toate contribuțiile se fac pe bază de impozitare, poate exista o cerință de învestire. Aceste planuri beneficiază de persoane cu venituri mari, în special versiunea cu beneficii definite, care permite contribuții mai mari decât orice alt plan.

Configurarea acestuia

Planurile Keogh au cerințe federale de depunere. Aceasta înseamnă acte complexe, deci probabil veți avea nevoie de ajutor profesional de la un contabil, un consilier de investiții sau o instituție financiară. Opțiunile dvs. pentru custodi pot fi mai limitate decât în ​​cazul altor planuri de pensionare, ceea ce înseamnă că probabil veți avea nevoie de o instituție de tip cărămidă și nu de un serviciu numai online. Charles Schwab este un brokeraj care oferă și asigură aceste planuri.

---

Un Keogh este cel mai potrivit pentru firmele cu un singur șef cu venituri mari sau doi și mai mulți angajați cu venituri mai mici, ca în cazul unei practici medicale sau juridice.

Cont de economii de sănătate (HSA)

În calitate de freelancer, este posibil să trebuiască să plătiți pentru propria asigurare de sănătate. Deductibilele pentru planurile medicale individuale tind să fie mari. Dacă aceasta este situația dvs., luați în considerare deschiderea unui cont de economii de sănătate (HSA). Deși creat pentru cheltuieli medicale mai degrabă decât pentru anii de pensionare, un HSA poate funcționa ca un cont de pensionare de facto.

HSA-urile sunt finanțate cu dolari pretax, iar banii din ele cresc amânate de impozite ca la un IRA sau un 401 (k). Deși fondurile sunt menite să fie retrase pentru costuri medicale din buzunar, nu trebuie să fie, așa că le puteți lăsa să se acumuleze an de an. După ce împlinești vârsta de 65 de ani, îi poți retrage din orice motiv. Dacă este unul medical (fie curent, fie pentru a vă rambursa costurile vechi), este încă scutit de impozite. Dacă este o cheltuială non- medicală, sunteți impozitat la rata actuală.

Pentru a deschide un HSA, trebuie să fiți acoperit de un plan de asigurări de sănătate cu o deducere ridicată (HDHP). Pentru 2021, IRS definește o deductibilă ridicată ca 1.400 USD per persoană și 2.800 USD per familie. Nu toate planurile permit HSA-urile. Dacă da, în 2021 aveți dreptul să contribuiți până la 3.600 USD pentru un plan individual sau 7.200 USD pentru un plan familial. Persoanelor peste 50 de ani li se permite o contribuție de recuperare de 1.000 USD.

IRA tradițional sau Roth

Dacă niciunul dintre planurile de mai sus nu pare potrivit, puteți începe propriul IRA individual. Atâtconturile Roth, câtși cele tradiționale de pensionare individuale (IRA) sunt disponibile oricui are venituri din muncă și asta include profesioniști independenți. IRA-urile Roth vă permit să contribuiți cu dolari după impozitare, în timp ce IRA-urile tradiționale vă permit să contribuiți cu dolari pretax.În 2021, contribuția anuală maximă este de 6.000 USD, 7.000 USD dacă aveți 50 de ani sau mai mult sau venitul total câștigat, oricare dintre acestea este mai mic. 

Majoritatea profesioniștilor independenți lucrează pentru altcineva înainte de a izbucni singuri. Dacă ați avut un plan de pensionare, cum ar fi 401 (k), 403 (b) sau 457 (b), cu un fost angajator, cel mai bun mod de a gestiona economiile acumulate este adesea să le transferați într-un IRA de trecere sau, alternativ, un singur participant 401 (k).

Transmiterea vă permite să alegeți cum să investiți banii, mai degrabă decât să fiți limitați de alegerile dintr-un plan sponsorizat de angajator. De asemenea, suma transferată vă poate determina să economisiți în noua carieră antreprenorială.

Gestionarea fondurilor de pensionare

Nu vă faceți nicio greșeală, trebuie să începeți să economisiți pentru pensionare imediat ce începeți să câștigați venituri, chiar dacă nu vă puteți permite mult la început. Cu cât începeți mai repede, cu atât veți acumula mai mult, datorită miracolului compunerii.

Săpresupunemcă economisiți 40 USD pe lună și investiți acești bani la o rată de rentabilitate de 3,69%, ceea ce a câștigat Fondul Vanguard Total Bond Market Index pe o perioadă de 10 ani care se încheie în decembrie 2020.  Folosind un calculator de economii online, un suma inițială de 40 USD plus 40 USD pe lună timp de 30 de ani se ridică la puțin sub 26.500 USD. Ridicați rata la 13,66%, randamentul mediu al Fondului de indici bursieri totale Vanguard în aceeași perioadă, iar numărul crește la peste 207.000 de dolari.

Pe măsură ce economiile se acumulează, este posibil să doriți să obțineți ajutorul unui consilier financiar pentru a determina cea mai bună modalitate de repartizare a fondurilor. Unele companii oferă chiar și clienți consiliere gratuită sau cu costuri reduse de planificare a pensionării. Robo-consilieri, cum ar fi Îmbunătățire și Wealthfront oferă automate de planificare și de construire a portofoliului ca o alternativa low-cost pentru consilieri financiari umane.

Linia de fund

Crearea unei strategii de pensionare este de o importanță vitală atunci când sunteți independent, deoarece nu există nimeni care să vă caute pensionarea în afară de dvs. De aceea, mantra dvs. ar trebui să vă plătiți mai întâi.

Mulți oameni se gândesc la banii de pensionare ca la banii pe care i-au pus deoparte dacă au mai rămas bani la sfârșitul lunii sau anului.„Asta te plătește ultima dată”, spune David Blaylock, CFP, director de planificare financiară laKindur. „A te plăti mai întâi înseamnă a economisi înainte de a face orice altceva. Încercați și puneți deoparte o anumită porțiune din venit în ziua în care veți fi plătit înainte de a cheltui bani discreționari. ”