IRA tradiționale și Roth: beneficii și dezavantaje
Două tipuri foarte populare de conturi individuale de pensionare (IRA) sunt IRA tradițional și IRA Roth. Au multe avantaje și câteva dezavantaje pentru economisitorii pensionari.
Chei de luat masa
- IRA-urile tradiționale și Roth sunt conturi populare de pensionare și ușor de configurat.
- Ambele oferă o modalitate de a economisi și de a investi pentru pensionare cu avantaje fiscale.
- Cu toate acestea, există limite la cât puteți contribui și penalități pentru retragerile anticipate.2
IRA-urile tradiționale și Roth: o prezentare generală
IRA a fost creat în urmă cu zeci de ani, pe măsură ce planurile de pensii cu beneficii definite scădeau. Devenind tot mai popular pe măsură ce muncitorii au început să preia controlul propriilor economii la pensie, IRA oferă persoanelor fizice posibilitatea de a economisi pentru pensionare într-uncont cu avantaje fiscale.
Într-un cont tradițional sau Roth IRA, puteți investi în tot felul de active financiare tradiționale, cum ar fi acțiuni, obligațiuni, fonduri tranzacționate la bursă (ETF) și fonduri mutuale. Puteți investi într-o gamă mai largă de investiții printr-un IRA autodirigit (unul în care dvs. investitorul, nu un custode, luați toate deciziile de investiții) – mărfuri, anumite metale prețioase, imobiliare sau chiar peer-to-peer împrumuturi.67 Cu toate acestea, indiferent de tipul IRA, nu puteți investi în asigurări de viață sau colecții, cum ar fi lucrări de artă, covoare, antichități, pietre prețioase și timbre.
Conturile IRA sunt relativușor de configurat, dar regulile care guvernează aceste conturi variază. Deși oferă avantaje fiscale, există limite în ceea ce privește cât de mult puteți contribui.
Beneficiile IRA-urilor tradiționale și Roth
IRA-urile oferă mai multe avantaje distincte, inclusiv următoarele.
Creștere fără impozite
Atât Roth, cât și IRA-urile tradiționale oferă o creștere fără impozite a activelor. Aceasta înseamnă că, odată ce banii sunt în cont, nu se percep impozite pe dividendele sau câștigurile de capital pe care le câștigă investițiile până la distribuire.
Deduceri fiscale
În timp ce contribuțiile Roth IRA se fac cudolari după impozitare, contribuțiile tradiționale IRA se fac cudolari înainte de impozitare. Aceasta înseamnă că pot fi deduse din venitul dvs. – în majoritatea cazurilor – deși există anumite limitări.2
Deductibilitatea este determinată de nivelurile de venit, precum și de dacă sunteți acoperit de un cont de pensionare la locul de muncă, cum ar fi un 401 (k). IRS explică regulile tradiționale de deductibilitate IRA pentru 2020 și 2021 după cum urmează pentru acei lucrători care sunt acoperiți de un cont de pensionare la locul de muncă.
Dacă depuneți dosar separat și nu ați locuit împreună cu soțul / soția dvs. în niciun moment al anului, deducerea IRA este stabilită în conformitate cu statutul de depunere „unic”.
Atât IRA-urile tradiționale, cât și cele Roth au același termen limită de contribuție. Aveți permisiunea de a contribui la IRA pe parcursul întregului an calendaristic și până la 15 aprilie a anului următor.
Datorită pandemiei de coronavirus, IRS a prelungit data de depunere a impozitelor federale din 2020 pentru persoane fizice până la 17 mai 2021 și, împreună cu aceasta, termenul limită de contribuție pentru IRA (tradițional și Roth) – în raport cu termenul anterior din 15 aprilie 2021.
De asemenea, având în vedere furtunile de iarnă care au lovit Texasul, Oklahoma și Louisiana în februarie 2021, IRS a întârziat termenul limită de depunere a impozitelor individuale și comerciale din 2020 pentru statele respective până la 15 iunie 2021. Termenul IRA pentru contribuția celor afectați de acestea furtunile se prelungesc până la 15 iunie 2021.
Dezavantaje ale IRA-urilor tradiționale și Roth
În timp ce avantajele IRA sunt mai mari decât dezavantajele, există câteva dezavantaje de care trebuie să fii conștient.
Limite de contribuție
IRA-urile au limitări stricte de contribuție. Pentru a contribui la un IRA, tu sau venituri câștigate. Pentru 2020 și 2021, suma maximă a contribuției per persoană este de 6.000 USD sau 7.000 USD dacă aveți 50 de ani sau mai mult. Cu toate acestea, dacă venitul brut ajustat modificat (MAGI) depășește un anumit nivel, este posibil să nu puteți contribui la un IRA Roth.
Dacă ați fost căsătorit depunând dosar separat și nu ați locuit cu soția în niciun moment al anului, statutul dvs. fiscal este unic.
Pedepse
Deoarece IRA este destinat pensionării, există adesea anumite penalități dacă vă scoateți banii înainte de vârsta de pensionare.
Cu IRA tradițional, vă veți confrunta cu o penalizare de 10% în plus față de impozitele datorate pentru orice retragere înainte de vârsta de 59 ½. Cu Roth IRA, puteți retrage oricând o sumă egală cu contribuția dvs. și fărătaxe.
Cu toate acestea, puteți retrage câștigurile fără a vă pierde de banidoardacă ați deținut contul timp de cinci ani și ați împlinit vârsta de 59½.
Există câteva excepții de la acestereguli de retragere timpurie. Cele mai populare includ:3
- Retrageri de până la 10.000 USD pentru a vă ajuta să plătiți prima casă pentru dvs., soția, copiii sau nepoții
- Retrageri pentru plata cheltuielilor de facultate
Retrageri necesare
Există retrageri obligatorii pentru IRA-ul dvs. tradițional numit distribuții minime obligatorii (RMD), începând cu vârsta de 72 de ani. Valoarea retragerii este calculată în funcție de speranța de viață și va fi adăugată la venitul impozabil din anul respectiv. Există o penalitate de 50%, plus taxe datorate dacă nu reușiți să luați RMD.
Un avantaj popular al Roth IRA este că nu există o dată de retragere necesară. Puteți lăsa defapt,banii în IRA Roth pentru a lăsa să crească și compus duty-free,atâta timp cât trăiești. Mai mult, orice bani pe care alegeți să îi retrageți este scutit de impozite.