Regulamentele care guvernează activitatea bancară în India

Sistemul bancar din India este reglementat de Reserve Bank of India (RBI), prin dispozițiile Legii privind reglementarea bancară din 1949. Unele aspecte importante ale reglementărilor care guvernează activitățile bancare din această țară, precum și circularele RBI care se referă la activitățile bancare în India, va fi explorat mai jos.

Limite de expunere

Împrumutul către un singur împrumutat este limitat la 15% din fondurile de capital ale băncii (capitalul de nivel 1 și nivelul 2 ), care poate fi extins la 20% în cazul proiectelor de infrastructură. Pentru debitorii grupului, împrumuturile sunt limitate la 30% din fondurile de capital ale băncii, cu opțiunea de a le extinde la 40% pentru proiectele de infrastructură. Limitele de creditare pot fi prelungite cu încă 5% cu aprobarea consiliului de administrație al băncii. Împrumutul include atât expunerea bazată pe fond, cât și expunerea non-fond.

Raportul rezervei de numerar (CRR) și raportul lichidității statutare (SLR)

Băncile din India sunt obligate să păstreze minimum 4% din cererea lor netă și pasivele de timp (NDTL) sub formă de numerar la RBI. În prezent, acestea nu câștigă nici o dobândă. CRR trebuie menținut o dată la două săptămâni, în timp ce întreținerea zilnică trebuie să fie de cel puțin 95% din rezervele necesare. În cazul neîndeplinirii obligațiilor de întreținere zilnică, penalizarea este cu 3% mai mare decât rata bancară aplicată la numărul de zile de neîndeplinire a înmulțirii cu suma cu care suma este mai mică decât nivelul prescris.

În plus față de CRR, un minim de 22% și un maxim de 40% din NDTL, cunoscut sub numele de SLR, trebuie menținut sub formă de aur, numerar sau anumite valori mobiliare aprobate. Excesul de dețineri SLR poate fi utilizat pentru împrumuturi în cadrul Facilității permanente marginale (MSF), peste noapte, de la RBI. Dobânda percepută în cadrul MSF este mai mare decât rata repo cu 100  bps, iar suma care poate fi împrumutată este limitată la 2% din NDTL. (Pentru a afla mai multe despre modul în care se determină ratele dobânzilor, în special în SUA, luați în considerare mai multe informații despre  cine determină ratele dobânzii.)

Aprovizionare

Activele neperformante (NPA) sunt clasificate în 3 categorii: sub standard, dubioase și pierdere. Un activ devine neeficient dacă nu au existat dobânzi sau plăți de capital pentru mai mult de 90 de zile în cazul unui împrumut la termen. Activele sub standard sunt acele active cu statut NPA de mai puțin de 12 luni, la sfârșitul cărora sunt clasificate drept active dubioase. Un activ de pierdere este unul pentru care banca sau auditorul nu așteaptă nicio rambursare sau recuperare și, în general, este anulat din contabilitate.

Pentru activele necorespunzătoare, este necesar să se facă o provizioană de 15% din valoarea creditului restant pentru împrumuturile garantate și 25% din valoarea creditului restant pentru creditele negarantate. Pentru activele îndoielnice, provizionarea pentru partea garantată a împrumutului variază de la 25% din împrumutul restant pentru NPA-urile care există de mai puțin de un an, la 40% pentru NPA-urile existente între un și trei ani, la 100% pentru NPA-urile cu o durată mai mare de trei ani, în timp ce pentru partea neasigurată este de 100%.

Aprovizionarea este necesară și pentru activele standard. Aprovizionarea pentru agricultură și întreprinderile mici și mijlocii este de 0,25%, iar pentru imobilele comerciale este de 1% (0,75% pentru locuințe), în timp ce este de 0,4% pentru celelalte sectoare. Provizionarea pentru activele standard nu poate fi dedusă din NPA brute pentru a ajunge la NPA-uri nete. Provizioanele suplimentare care depășesc provizionarea standard sunt necesare pentru împrumuturile acordate companiilor care au expus la schimb valutar. 

Împrumuturi sectoriale prioritare

Sectorul prioritar constă, în general, din microîntreprinderi și întreprinderi mici și inițiative legate de agricultură, educație, locuințe și împrumuturi către grupuri cu venituri reduse sau grupuri mai puțin privilegiate (clasificate ca „secțiuni mai slabe”). Ținta de împrumut de 40% din creditul bancar net ajustat (ANBC) (credit bancar restant minus anumite facturi și obligațiuni non-SLR) – sau valoarea echivalentă a creditului expunerii în afara bilanțului (suma expunerii la credit curente + potențialul credit viitor) expunerea care se calculează utilizând un factor de conversie a creditului), care este mai mare – a fost stabilită pentru băncile comerciale interne și băncile străine cu mai mult de 20 de sucursale, în timp ce un obiectiv de 32% există pentru băncile străine cu mai puțin de 20 de sucursale.

Suma plătită ca împrumuturi către sectorul agricol ar trebui să fie echivalentul creditului expunerii în afara bilanțului, sau 18% din ANBC – oricare dintre cele două cifre este mai mare. Din suma care este împrumutată microîntreprinderilor și întreprinderilor mici, 40% ar trebui avansată acelor întreprinderi cu echipamente care au o valoare maximă de 200.000 de rupii și instalații și utilaje evaluate la maximum jumătate de milion de rupii, în timp ce 20% din suma totală împrumutată va fi avansată microîntreprinderilor cu instalații și utilaje care variază de la puțin peste 500.000 de rupii la maximum un milion de rupii și echipamente cu o valoare peste 200.000 de rupii, dar nu mai mult de 250.000 de rupii.

Valoarea totală a împrumuturilor acordate secțiunilor mai slabe ar trebui să fie fie 10% din ANBC, fie valoarea echivalentă creditului expunerii în afara bilanțului, oricare dintre acestea este mai mare. Secțiunile mai slabe includ castele și triburile specifice cărora li s-a atribuit această clasificare, inclusiv micii fermieri. Nu există ținte specifice pentru băncile străine cu mai puțin de 20 de sucursale.

Până în prezent, băncile private din India au fost reticente să acorde împrumuturi directe fermierilor și altor secțiuni mai slabe. Unul dintre principalele motive este cantitatea disproporționat mai mare de NPA din împrumuturile din sectorul prioritar, unele estimări indicând faptul că reprezintă 60% din totalul NPA-urilor. Ei își ating obiectivele cumpărând împrumuturi și portofolii securitizate de la alte corporații financiare nebancare (NBFC) și investind în Fondul de dezvoltare a infrastructurii rurale (RIDF) pentru a-și îndeplini cota.

Noi norme de licență bancară

Noile orientări prevăd că grupurile care solicită o licență ar trebui să aibă o experiență de succes de cel puțin 10 ani, iar banca ar trebui să fie operată printr-o societate financiară neoperativă (NOFHC) deținută în totalitate de promotori. plătit trebuie să fie de cinci miliarde de rupii, NOFHC deținând cel puțin 40% din acesta și scăzându-l treptat la 15% în decurs de 12 ani. Acțiunile trebuie listate în termen de trei ani de la începerea operațiunilor băncii.

Participația străină este limitată la 49% în primii cinci ani de funcționare, după care ar fi necesară aprobarea RBI pentru a crește pachetul de acțiuni la maximum 74%. Consiliul băncii ar trebui să aibă o majoritate de administratori independenți și ar trebui să respecte obiectivele prioritare de creditare sectoriale discutate anterior. NOFHC și banca sunt interzise să dețină orice titluri emise de grupul promotor, iar băncii îi este interzis să dețină orice titluri financiare deținute de NOFHC. Noile reglementări stipulează, de asemenea, că 25% din sucursale ar trebui deschise în zonele rurale nebancate anterior.

Deficienți intenționați

O lipsă intenționată are loc atunci când un împrumut nu este rambursat, chiar dacă resursele sunt disponibile, sau dacă banii împrumutați sunt folosiți în alte scopuri decât scopul desemnat sau dacă o proprietate garantată pentru un împrumut este vândută fără știrea sau aprobarea băncii. În cazul în care o companie din cadrul unui grup este implicită, iar celelalte companii din grup care au dat garanții nu își onorează garanțiile, întregul grup poate fi denumit ca un implicit intenționat.

Deficienții intenționați (inclusiv directorii) nu au acces la finanțare și pot fi inițiate proceduri penale împotriva lor. RBI a modificat recent reglementările pentru a include companiile care nu fac parte din grup sub eticheta de neîndeplinire a obligațiilor, dacă nu reușesc să onoreze o garanție acordată unei alte companii din afara grupului.

Linia de fund

Modul în care o țară își reglementează sectoarele financiare și bancare este, într-un anumit sens, un instantaneu al priorităților sale, al obiectivelor sale și al tipului de peisaj financiar și al societății pe care ar dori să îl proiecteze. În cazul Indiei, reglementările adoptate de banca sa de rezervă ne oferă o privire asupra abordărilor sale privind guvernanța financiară și arată gradul în care acordă prioritate stabilității în sectorul său bancar, precum și incluziunii economice.

Deși structura de reglementare a sistemului bancar al Indiei pare puțin conservatoare, acest lucru trebuie văzut în contextul naturii relativ insuficiente a țării. Cerințele excesive de capital care au fost stabilite sunt necesare pentru a construi încrederea în sectorul bancar, în timp ce obiectivele prioritare de împrumut sunt necesare pentru a oferi incluziune financiară celor cărora sectorul bancar nu le-ar împrumuta în general, având în vedere nivelul ridicat al NPA și dimensiunile mici ale tranzacțiilor.

Întrucât băncile private, în realitate, nu acordă împrumuturi directe sectoarelor prioritare, băncile publice au rămas cu această povară. S-ar putea argumenta și modul de definire a sectorului prioritar, având în vedere prioritatea ridicată acordată agriculturii, chiar dacă ponderea sa din PIB a scăzut. (Pentru lecturi conexe, consultați „ Importanța crescândă a băncii de rezervă din India ”)