Sfaturi fiscale pentru consilierii financiari

La fel ca toți proprietarii de întreprinderi mici, consilierii financiari caută modalități de a reduce impozitele, de a maximiza veniturile și de a economisi pentru pensionare. Consilierii care dețin propriile companii suportă o serie de cheltuieli unice pentru linia lor de muncă, dar există și mai multe măsuri pe care majoritatea contribuabililor independenți sau toți le pot lua pentru a-și reduce veniturile raportabile.

Acest articol examinează principalele căi disponibile pentru consilierii financiari pentru a reduce venitul brut ajustat pe care trebuie să îl raporteze la IRS.

Chei de luat masa

• Dacă sunteți consilier financiar, trebuie să vă tratați cabinetul ca orice altă afacere mică.
• Aceasta înseamnă să înțelegeți scăderile și deducerile fiscale care vă sunt disponibile în momentul impozitării.
• În timp ce cheltuielile standard, cum ar fi cheltuielile generale și materialele de marketing, se găsesc în tot felul de afaceri, consilierii financiari pot solicita deduceri suplimentare specifice industriei dvs.

Separați entitatea de afaceri

Mulți consilieri financiari urmează aceeași strategie ca și alți proprietari de întreprinderi mici, transformându-și practicile în entități de afaceri separate, cum ar fi o subcapitol S corporație, corporație C, parteneriat sau LLC. Apoi, aceștia își plătesc salarii din afacerile lor, lăsând astfel veniturile rămase din practică impozabile întreprinderii în sine.

Acest lucru împiedică practicantul să fie răspunzător personal pentru toate impozitele pe afaceri și îi permite, de asemenea, să scape de impozitul pe cont propriu. De asemenea, poate reduce răspunderea consilierului în litigii. Dacă un client dă în judecată consilierul din orice motiv, afacerea în sine poate fi responsabilă, dar nu și consilierul, în funcție de modul în care este înființată afacerea.

Cheltuieli standard de afaceri

Există un număr mare de cheltuieli de afaceri pe care consilierii le pot deduce în același mod ca orice altă afacere mică. Acestea includ:

• Marketing și publicitate
• Afaceri și telefoane mobile
• Chirie, cheltuieli generale, utilități
• Salariile angajaților
• Munca contractuală
• Asigurări de viață și de sănătate și alte beneficii, conturi de economii de sănătate
• Echipamente de birou standard, cum ar fi hârtie, copiatoare și mobilier
• Cheltuieli cu computerul și software-ul, cum ar fi programele de contabilitate care țin evidența veniturilor, creanțelor și cheltuielilor din afaceri
• Contribuții tradiționale la planul de pensionare (cele care sunt deductibile acum cu distribuții care sunt impozabile la pensionare)

Cu toate acestea, planificatorii financiari au și un set de cheltuieli care sunt unice pentru profesia lor. În funcție de modelul lor de afaceri, majoritatea sau toți consilierii trebuie să plătească pentru unele sau toate următoarele:

• Costuri de broker / dealer Majoritatea broker-dealerilor percepe angajații lor consilieri onorarii anuale de diferite tipuri, precum taxe de întreținere și administrative. De asemenea, aceștia păstrează de obicei o parte din comisioanele brute câștigate de brokeri și consilieri. (Unii brokeri / dealeri nu percep taxe consilierului și pur și simplu păstrează o parte mai mare din comisioanele câștigate.)
• Platforme de tranzacționare Mulți consilieri ocolesc brokerii / dealerii pentru a obține clienților lor cele mai bune prețuri posibile de piață atunci când plasează comenzi de valori mobiliare pentru clienții lor. Platformele de tranzacționare conectează consilierul direct pe piețe și ocolesc factorii de decizie utilizați de brokeri / dealeri pentru a tranzacționa pentru ei. Majoritatea platformelor de tranzacționare percep o taxă lunară pentru acest serviciu, care poate varia în funcție de serviciile necesare consultantului.
• Software de planificare financiară Majoritatea consilierilor folosesc astăzi programe de computer sofisticate pentru a analiza valori mobiliare și portofolii. Există, de asemenea, multe programe de planificare financiară cuprinzătoare care permit consilierilor să introducă fiecare aspect al situației financiare a unui client și apoi să producă rapoarte detaliate care arată ce s-ar putea întâmpla în diferite scenarii ipotetice pe care clientul ar putea alege să le urmeze. Multe dintre aceste programe costă mii de dolari pentru cumpărare și alte sute pentru întreținere în fiecare an.
• Cheltuieli de educație și certificare Costurile educației continue și ale muncii la clasă pentru certificări profesionale precum CFP®, CLU sau ChFC pot fi semnificative și sunt deductibile pentru consilieri. Costurile licențierii pentru vânzarea valorilor mobiliare sau a asigurărilor pot fi sau nu deductibile, în funcție de circumstanțele consilierului. Un nou consilier care tocmai a venit dintr-o ocupație complet diferită pentru a începe o nouă practică nu va putea deduce aceste cheltuieli, deoarece vor califica consilierul pentru a lucra într-o altă linie de activitate. Dar consilierii care practică deja într-o anumită calitate pot fi capabili să anuleze acest lucru dacă IRS consideră că lucrează în același domeniu.

Raportare fiscală

Consilierii financiari trebuie să-și raporteze veniturile personale și de afaceri pe aceleași forme fiscale ca toți ceilalți proprietari de întreprinderi mici. Cei care funcționează ca proprietari unici trebuie să raporteze toate veniturile și cheltuielile afacerii în anexa C, în timp ce alții trebuie să depună declarații de impozitare pentru societăți sau societăți. Consilierii financiari care lucrează ca angajați trebuie să raporteze toate cheltuielile nerambursate legate de locul de muncă în Formularul 2106 și să le ducă la Anexa A (cei care nu sunt capabili să detalieze deducerile nu pot face acest lucru).

Cheltuielile majore, cum ar fi mobilierul nou, pot fi deduse în anul achiziționat în conformitate cu secțiunea 179 din Codul de venituri interne pe tipul corespunzător de declarație fiscală. De asemenea, consilierii ar trebui să aibă grijă să-și defalce cheltuielile de afaceri pe bază de client, în scopul evidenței, deoarece IRS poate solicita acest lucru în cazul unui audit. Acest lucru oferă, de asemenea, consilierilor o idee despre cât cheltuiesc pe fiecare dintre clienții lor. Majoritatea consilierilor pot îndeplini cu ușurință aceste obligații cu un program standard de contabilitate a afacerilor.

Linia de fund

Deși multe dintre strategiile de economisire a impozitelor prezentate aici sunt aplicabile majorității proprietarilor de întreprinderi mici, există mai multe tipuri de cheltuieli care sunt suportate doar de profesioniștii financiari. Unii consilieri pot, de asemenea, să pregătească și să depună propriile declarații, dar cei care nu sunt pregătiți pentru pregătirea impozitelor pot fi înțelepți să delege această sarcină altcuiva (și apoi să deducă costurile de pregătire a impozitelor în declarațiile lor).