Insolvența
Ce este insolvența?
Insolvența este un termen pentru care o persoană fizică sau o companie nu își mai poate îndeplini obligațiile financiare față de creditori pe măsură ce datoriile devin scadente. Înainte ca o companie sau o persoană aflată în insolvență să se implice în proceduri de insolvență, acestea vor fi probabil implicate în acorduri informale cu creditorii, cum ar fi stabilirea unor aranjamente de plată alternative. Insolvența poate apărea dintr-o gestionare deficitară a numerarului, o reducere a fluxului de numerar sau o creștere a cheltuielilor.
Chei de luat masa
- Insolvența este o stare de primejdie financiară în care o persoană sau o afacere nu poate să-și plătească datoriile.
- Insolvența într-o companie poate apărea din diverse situații care duc la un flux de numerar slab.
- Când se confruntă cu insolvența, o afacere sau o persoană poate contacta direct creditorii și poate restructura datoriile pentru a le achita.
Înțelegerea insolvenței
Insolvența este o stare de primejdie financiară în care o afacere sau o persoană nu poate să-și plătească facturile. Poate duce la proceduri de insolvență, în cadrul cărora vor fi întreprinse acțiuni în justiție împotriva persoanei sau entității insolvabile, iar activele pot fi lichidate pentru a achita datoriile restante. Proprietarii de afaceri pot contacta direct creditorii și pot restructura datoriile în rate mai ușor de gestionat. Creditorii sunt de obicei supuși acestei abordări, deoarece doresc rambursarea, chiar dacă rambursarea este într-un termen întârziat.
Dacă un proprietar de afacere intenționează să restructureze datoria companiei, acesta realizează un plan realist care arată cum pot reduce cheltuielile generale ale companiei și pot continua să desfășoare operațiuni comerciale. Proprietarul creează o propunere care detaliază modul în care datoria poate fi restructurată folosind reduceri de costuri sau alte planuri de sprijin. Propunerea arată creditorilor modul în care afacerea poate produce suficient flux de numerar pentru operațiuni profitabile în timp ce își plătește datoriile.
Contrar a ceea ce cred majoritatea oamenilor, insolvența nu este același lucru cu falimentul.
Factori care contribuie la insolvență
Există numeroși factori care pot contribui la insolvența unei persoane sau a unei companii. Angajarea unei companii de contabilitate sau gestionare inadecvată a resurselor umane poate contribui la insolvență. De exemplu, managerul contabil poate crea și / sau urmări în mod necorespunzător bugetul companiei, rezultând cheltuieli excesive. Cheltuielile se adună rapid atunci când se scurg prea mulți bani și nu intră suficient în afacere.
Creșterea costurilor furnizorilor poate contribui, de asemenea, la insolvență. Atunci când o afacere trebuie să plătească prețuri crescute pentru bunuri și servicii, compania transmite costul consumatorului. În loc să plătească costul crescut, mulți consumatori își duc afacerea în altă parte, astfel încât să poată plăti mai puțin pentru un produs sau serviciu. Pierderea clienților are ca rezultat pierderea veniturilor pentru plata creditorilor companiei.
Procesele din partea clienților sau asociaților de afaceri pot duce o companie la insolvență. Compania poate ajunge să plătească sume mari de bani în daune și să nu poată continua operațiunile. Când încetează operațiunile, încetează și veniturile companiei. Lipsa veniturilor are ca rezultat facturi neplătite și creditorii care solicită bani datori acestora.
Unele companii devin insolvabile deoarece bunurile sau serviciile lor nu evoluează pentru a se potrivi nevoilor în schimbare ale consumatorilor. Atunci când consumatorii încep să facă afaceri cu alte companii care oferă selecții mai mari de produse și servicii, compania pierde profituri dacă nu se adaptează pieței. Cheltuielile depășesc veniturile și facturile rămân neplătite.
Tipurile de insolvență includ insolvența fluxului de numerar și insolvabilitatea bilanțului.
Insolvență vs. faliment
Insolvența este un tip de suferință financiară, adică starea financiară în care o persoană sau o entitate nu mai poate plăti facturile sau alte obligații. IRS afirmă că o persoană este insolvabilă atunci când datoriile totale depășesc activele totale.
Un faliment, pe de altă parte, este o hotărâre judecătorească care descrie modul în care o persoană sau o afacere insolvabilă își va plăti creditorii sau cum își vor vinde activele pentru a efectua plățile. O persoană sau o corporație poate fi insolvabilă fără a fi falimentară, chiar dacă este doar o situație temporară. Dacă această situație se extinde mai mult decât se anticipase, aceasta poate duce la faliment.