Considerații despre transmiterea unei moșteniri copiilor

Decizia dacă lăsați o moștenire pentru copiii dvs. va afecta suma economisită, planurile de pensionare pe care le alegeți și modul în care luați distribuții calificate ale planurilor de pensionare. Cu toate acestea, dincolo de dorința ta de a lăsa o parte din averea copiilor tăi (sau nu), există câteva probleme financiare esențiale personale de luat în considerare.

Luați în considerare nevoile dvs. de venit

Unii pensionari își dau economiile la pensie fără a lua în considerare propriile nevoi de venit.Înainte de a face cadouri altora, este important să evaluați cât trebuie să cheltuiți pentru dvs. Calculatoarele de pensionare, precum cele disponibile laDinkytown.net, vă pot ajuta să determinați cât trebuie să economisiți și cât puteți retrage în fiecare an după ce vă retrageți.

Asigurați-vă că țineți cont de impactul inflației și al impozitelor și de a menține un portofoliu diversificat de investiții în creștere și venituri, care vă pot ajuta portofoliul să țină pasul cu inflația.

Plan pentru creșterea costurilor asistenței medicale

Cele mai mari riscuri pentru venitul dvs. de pensionare și moștenirea copiilor dvs. sunt boli neașteptate și costuri medicale ridicate. Programele guvernamentale sunt adesea de puțină asistență atunci când vine vorba de plata pentru case de bătrâni și alte forme de îngrijire medicală pe termen lung. Medicare acoperă sejururile în case de îngrijire medicală pentru o perioadă de timp foarte limitată, iar Medicaid necesită să cheltuiți aproape toți banii dvs. înainte de a plăti pentru îngrijirea pe termen lung.2

Nu puteți pur și simplu să transferați active membrilor familiei pentru a vă califica pentru Medicaid, deoarece programul restricționează beneficiile dacă transferurile de active au fost făcute în câțiva ani înainte de șederea la o casă de îngrijire medicală. 

Unele persoane își protejează bunurile de costurile bolilor catastrofale printr-o poliță de asigurare de îngrijire pe termen lung, care poate fi achiziționată fie individual, prin intermediul unui agent de asigurări, fie printr-un plan de grup cu un angajator. Cu toate acestea, aceste polițe sunt foarte scumpe și au o serie de limitări de acoperire, așa că ar trebui să le luați în considerare cu atenție.

Supraviețuiește oului cuib

Ce se întâmplă dacă supraviețuiești fondului tău de pensionare? Când aveți peste 90 de ani, copiii și nepoții dvs. pot sărbători fiecare zi de naștere cu recunoștință. Dar dacă v-ați cheltuit oul cuibului, este posibil să vă plătească o parte sau toate facturile. Cu speranțe de viață mai lungi, este important să încercați să gestionați retragerile din planul de pensionare pentru a evita epuizarea activelor în timpul vieții.

Ca soluție, ați putea cumpăra o anuitate imediată cu o parte din banii de pensionare pentru a vă asigura că primiți o sumă garantată cel puțin cât trăiți. Anumite planuri de pensii și pensii vă pot permite să extindeți plățile peste speranțele de viață unice sau comune, mai degrabă decât să primiți veniturile sub formă de sumă forfetară.

Luați în considerare implicațiile fiscale

Dacă vă așteptați să moșteniți active de la părinți, este posibil să fiți într-o poziție financiară mai bună decât cineva care nu se așteaptă să primească o moștenire. Rețineți că anumite active moștenite, cum ar fi acțiunile și fondurile mutuale, sunt eligibile pentru un tratament fiscal favorabil, denumit „ step-up in base”. Dacă lăsați active altora, acest tratament fiscal ar putea însemna economii semnificative pentru moștenitori.

De asemenea, rețineți că, dacă moșteniți un IRA, poate fi necesar să respectați anumite reguli cu privire la momentul în care efectuați distribuții.În conformitate cuLegea din 2019 privind setarea fiecărei comunități pentru îmbunătățirea pensionării, beneficiarii non-soți ai unui IRA trebuie să efectueze o distribuție completă a tuturor sumelor deținute în IRA până la sfârșitul celui de-al zecelea an calendaristic care urmează anului decesului proprietarului IRA..

Această regulă elimină ceea ce anterior a fost numit „ stretch IRA ”, o tactică de planificare financiară care le-a permis beneficiarilor să își extindă distribuțiile minime necesare (RMD) peste speranța lor de viață și să extindă statutul de impozitare amânată a unui IRA moștenit. Excepții de la această regulă SECURE Act sunt beneficiarii desemnați ca soț supraviețuitor, un copil al proprietarului IRA care nu a atins vârsta majoratului, persoanele cu dizabilități sau bolnavi cronici și persoanele care nu au mai mult de 10 ani mai puțin decât proprietarul IRA.

Configurați un trust

În anumite situații, poate avea sens să înființăm un trust pentru a controla distribuțiile din moșie către soțul supraviețuitor și copii. Dacă dumneavoastră sau soția dvs. aveți copii din relațiile anterioare și nu aveți un acord prenupțial, trusturile se pot asigura că anumite active sunt transmise copiilor desemnați.

Copiii care se simt bine pot prefera să păstrați fiecare bănuț din ouul cuibului, mai degrabă decât să îl predați în timpul vieții. Discutați despre transferul proprietății dvs. cu ei.

Alegeți investițiile cu înțelepciune

Cei cu moșii foarte mari se pot aștepta ca copiii să transmită bunurilor moștenite nepoților. Un portofoliu conceput pentru a dura mai multe generații ar trebui să crească, să păstreze capitalul și să genereze venituri cu investiții precum creșterea și acțiunile de venit și un portofoliu de obligațiuni cu scadență. Moștenitorii care doresc ca o moșie să dureze câteva generații ar trebui să retragă doar veniturile și să evite să se scufunde în principal. 

Estimează valoarea moștenirii pe care o vei lăsa copiilor tăi luând în considerare inflația, precum și anii de creștere a investițiilor compuse.

Cum să-ți lași moștenirea

Odată ce ați luat în considerare toate opțiunile, există mai multe metode de a transfera fonduri celor dragi.

Bunuri cadou

Oferirea de bunuri este o modalitate de a le permite celor dragi să folosească banii în timp ce sunteți încă în viață. Cadourile care se califică pentru excluderea anuală de la impozitul pe cadouri  – denumite adesea „cadouri anuale de excludere” – sunt complet scutite de impozite și nu necesită depunerea unei declarații fiscale pentru cadouri.

O excludere anuală separată se aplică fiecărei persoane căreia îi faceți un cadou. Pentru anii fiscali 2020 și 2021, excluderea anuală este de 15.000 USD.  În timp ce beneficiarii de cadouri nu vor primi o creștere a costului, orice câștiguri de capital vor fi impozitate la rata aplicabilă, care poate fi mai mică decât a dvs.

Unele persoane cadou copiilor sau nepoților folosind conturi de custodie înființate în temeiul Legii privind transferurile uniforme către minori (UTMA) sau Legea privind cadourile uniforme către minori (UGMA). Cu toate acestea, în funcție de venitul câștigat al beneficiarului și de statutul său de student, câștigurile din cont pot fi impozitate la rata de impozitare a donatorului, mai degrabă decât la rata copilului.  Alții pur și simplu deschid un cont comun cu copilul minor sau cumpără obligațiuni de economii în numele copilului.

Legatele făcute unor organizații caritabile nu sunt supuse niciunei limitări și sunt deductibile din venitul obișnuit. 

Creați o încredere

Trusturile protejează interesele copiilor dvs., iar activele din ele evită testamentul (care menține confidențialitatea). Puteți numi o companie – cum ar fi cea care v-a ajutat să construiți încrederea – sau o altă persoană cunoscută și de încredere în calitate de administrator pentru a gestiona activele și a controla distribuțiile din încredere.

Un trust irevocabil este considerat un cadou, deci nu îl puteți controla sau lua înapoi. Cu un trust de viață revocabil, totuși, dețineți și controlați activele în timp ce sunteți în viață, apoi acestea trec către beneficiari ca parte a proprietății dvs.

Amânați venitul

Conturile de pensionare, cum ar fi IRA-urile deductibile și planurile 401 (k), amânează impozitele pe câștigurile de capital, dobânzile sau dividendele din investiții până când banii sunt retrași, când sunt impozitați ca venituri obișnuite. Dacă anticipați că vă aflați într-o categorie de impozite mai mare la pensionare decât acum, un Roth IRA nedeductibil permite câștigurilor să se acumuleze fără impozite și nu există impozite pe retrageri.

Asigurări de viață sau anuități variabile impozitate

Cu asigurarea de viață, beneficiarii dvs. primesc veniturile fără taxe, fără a fi nevoie să treacă prin testament sau să se îngrijoreze de fluctuațiile pieței bursiere. Anuitățile fixe sau variabile vă permit să participați la bursă prin fonduri mutuale sau investiții cu venit fix și, de asemenea, să aveți o componentă de asigurare de viață. Cu toate acestea, aceste politici implică adesea taxe și taxe ascunse, deci este important să vă uitați și să le studiați cu atenție.

În plus, SECURE Act a făcut ca anuitățile care sunt deținute într-un plan 401 (k) să fie portabile. Aceasta înseamnă că persoanele care moștenesc o renta care face parte dintr-un 401 (k) pot transfera renta într-un alt plan direct de administrare la administrator.  Aceasta elimină necesitatea ca beneficiarul să lichideze imediat anuitatea, ceea ce ar putea declanșa taxe și comisioane de predare.

Detalii juridice privind planificarea imobiliară

Asigurați-vă că aveți grijă de detaliile legale pentru a vă asigura că planul dvs. imobiliar va funcționa așa cum doriți. Un avocat imobiliar sau un planificator financiar specializat în planificarea imobiliară poate fi de ajutor pentru a înțelege aceste detalii în continuare.

Beneficiari

• Examinați beneficiarii pentru toate conturile.
• Schimbarea beneficiarilor poate necesita consimțământul soțului dumneavoastră.
• Enumerați beneficiarii secundari în cazul în care beneficiarul dvs. principal moare înaintea dvs.
• Conturile dvs. de pensionare trec la beneficiari fără să treacă prin instanța de probat, dar dacă lăsați un cont de pensii la moșia dvs., este posibil să fie nevoie să treacă prin probat înainte ca activele să poată fi distribuite.

Probat

• Cunoașteți legile probate din statul dvs. 
• Conturile de investiții fără un coproprietar sau beneficiar documentat ar putea fi nevoite să treacă printr-un testament pentru a schimba proprietatea, un proces potențial lung și costisitor.

Testamente

• Întocmește un testament.
• A muri fără voință (numit „moarte intestinat ”) înseamnă că legea statului determină modul în care investițiile dvs. sunt împărțite între rude.
• Dacă nu aveți rude de viață și nici o voință, bunurile tale REVERSIUNE înapoi la starea dumneavoastră de reședință.

Linia de fund

Este posibil ca sugestiile de mai sus să nu fie potrivite pentru toată lumea, deci este important să consultați un avocat sau un consilier fiscal pentru a stabili care este cel mai logic pentru dvs. Evaluarea opțiunilor de distribuție pentru oul de cuib vă va ajuta să vă asigurați că dorințele dvs. sunt respectate, maximizând în același timp flexibilitatea pentru moștenitori.