Schimbă o renta variabilă cu secțiunea 1035

Este posibil ca proprietarii unei anuități variabile să se fi gândit să renunțe la contract din cauza performanței slabe sau a faptului că o altă investiție arată mai bine. Alternativ, proprietarii pot fi contactați de către brokerul anuității și încurajați să-și predea anuitatea variabilă pentru un nou model. Când are sens acest lucru și ce ar putea costa o astfel de mutare?

Predarea unei anuități variabile înseamnă, în general:

• Proprietarul va datora impozit pe venit obișnuit (până la 37% impozit federal, precum și impozit de stat, dacă este cazul) pentru orice profit pe care îl au în cadrul contractului.
• Compania de anuitate ar putea percepe o taxă de predare, care începe de obicei de aproximativ 7%.
• IRS va dori încă 10% ca penalizare dacă proprietarul contului are mai puțin de 59½.

Datorită unei clauze din codul fiscal, o strategie alternativă poate elimina toate sau cel puțin o parte din această durere. Investitorii care dețin sau care iau în considerare anuități ar trebui să se familiarizeze cu acest instrument valoros pentru schimbul unei anuități.

Chei de luat masa

• Un schimb 1035 ar putea fi o opțiune pentru cineva care nu mai are nevoie de o renta variabilă.
• Companiile de anuitate își schimbă și extind constant opțiunile în produsele lor.
• Un broker sau un planificator financiar poate primi un comision ridicat pentru vânzarea unei noi anuități atunci când un produs cu comision redus, cum ar fi o acțiune, o obligațiune sau un fond mutual ar putea funcționa la fel de bine.

Schimbul 1035

Conform secțiunii 1035 din Codul veniturilor interne, IRS va permite schimbul unei anuități cu o altă venituri fără impozite.

Fondurile trebuie să treacă direct de la vechiul contract de anuitate la cel nou. Cu alte cuvinte, proprietarul nu poateaccepta un cec pentru vechea renta de cumpărare a celei noi. Proprietarul și rentierul noului contract trebuie, de asemenea, să rămână aceiași ca în vechiul contract, deși acestea pot fi modificate odată ce schimbul este finalizat.

Nu există o limită a numărului de contracte vechi de anuitate variabile care pot fi schimbate cu contracte noi.

Avantajele unui schimb

O anuitate fixă amânată sau o anualitate cu indice fix. În plus, companiile de anuitate își schimbă și extind constant opțiunile în produsele lor. Mulți oferă acum:

• Bonusuri de până la 10% pentru fiecare primă
• Mai multe opțiuni de investiții, cum ar fi cele care profită de piețele globale
• Cheltuieli mai mici
• Prestații sporite de viață, cum ar fi prestația garantată de retragere pe viață
• Prestații sporite de deces, cum ar fi plățile veniturilor pe viață către beneficiari

Un schimb de 1035 poate ajuta, de asemenea, la schimbul unui contract de anuitate variabil învechit cu unul mai curent și mai eficient, continuând totuși să amânați impozitul pe venit pe câștiguri.

Când să evitați un schimb

Schimbul unei anuități variabile ar putea să nu fie o idee bună dacă:

• Bonusul este eliminat de taxele suplimentare ale companiei de anuitate.
• Noul contract are caracteristici inutile.
• Taxele pentru noul contract sunt mai mari decât cele de pe vechiul contract.
• Titularul contractului are mai mult de 59½ și își asumă pierderea fiscală.
• Modificările economice, cum ar fi ratele dobânzii mai mici, fac ca termenii anuității mai vechi să fie mai favorabili proprietarului decât termenii noii anuități.
• Contractul actual valorează mai puțin decât suma plătită inițial.

În ultimul caz, proprietarul contractului ar putea fi mai bine să predea anuitatea, presupunând că taxele de predare au dispărut.

Rețineți, de asemenea, următoarele: Un broker sau un planificator financiar poate primi un comision ridicat pentru vânzarea unei noi anuități atunci când un produs cu comision redus, cum ar fi o acțiune, o obligațiune sau un fond mutual ar putea funcționa la fel de bine. În mod alternativ, compania de anuitate poate face presiuni pentru a-i determina pe proprietari să predea anuitățile stabilite cu mulți ani în urmă, când ratele dobânzii erau mai mari decât în ​​prezent.

În plus, orice investiție într-o anuitate variabilă ar trebui făcută cu înțelegerea faptului că se va plăti pentru partea de asigurare a contractului. În caz contrar, ar fi mai indicat un titlu de capital propriu sau un venit fix.

Riscurile

Chiar dacă o bursă din 1035 permite transferul de bani fără impozit pe venit și noul contract sună atrăgător, o bursă prezintă riscuri.

De exemplu, să presupunem că taxele de predare au dispărut în cele din urmă pe o renta variabilă deținută de multă vreme pe care un aproape pensionar s-a bazat pentru a-și completa venitul. Schimbând renta respectivă cu una nouă, începe din nou taxele de predare – poate până la 15 ani. În acest caz, pensionarul ar putea sacrifica câteva puncte procentuale de fiecare dată când se retrage din renta. (Unele companii de anuitate vor renunța ocazional la taxele de predare pentru anuitățile variabile cumpărate cu un schimb de 1035. Asigurați-vă că întrebați.)

Protecții de reglementare

Vânzările și schimburile anuale variabile sunt una dintre cele mai bine reglementate investiții de pe piață. Ele sunt guvernate de:

• Securities & Exchange Commission (SEC)
• Autoritatea de reglementare a industriei financiare (FINRA)
• Comisarii de asigurări de stat
• Administratorii securității de stat
• Ofițeri de conformitate cu firmele de brokeraj

Agenții de vânzări trebuie să raporteze într-un limbaj ușor de înțeles avantajele și dezavantajele schimbului. Li se permite să recomande un schimb doar dacă este în interesul consumatorului și numai după ce au analizat situația unică a proprietarului de anuitate, nevoile financiare și toleranța la risc.

În plus, multe state și firme de brokeraj au formulare pentru a verifica înțelegerea consumatorului despre bursa 1035. Formularele oferă de obicei o comparație a caracteristicilor și costurilor unei anuități variabile existente cu cea nouă. De asemenea, pot oferi o idee bună despre ce să caute atunci când un agent propune un schimb 1035.

---

O clauză din codul fiscal vă permite să schimbați un contract de anuitate variabil învechit cu unul mai actual și mai eficient, continuând în același timp să amânați impozitul pe venit pe câștiguri.

Chiar dacă nu semnează formularele de verificare, un proprietar de anuitate ar trebui să se asigure că este clar:

• Costuri : Care este costul total pentru efectuarea schimbului, atât anual, cât și pe termen lung?
• Caracteristici : Sunt necesare toate? De ce? Cât va costa fiecare anual?
• Perioada de predare : Care este taxa de predare? Cat a durat? Care sunt opțiunile pentru retragerea banilor? Se deosebesc de cele din vechiul contract?

În cele din urmă, un proprietar de anuitate nu ar trebui să semneze niciun formular de schimb sau să fie de acord să schimbe o anuitate până nu studiază cu atenție opțiunile, nu primește răspuns la toate întrebările și se simte mulțumit că schimbul este mai bun decât păstrarea contractului actual. În unele cazuri, contractul actual poate avea condiții mai favorabile. Nu credeți că agentul spune că noul contract este mai bun – mai ales dacă sunteți împins să faceți schimbul.

Linia de fund

Anuitățile variabile sunt vehicule de investiții pe termen lung, orientate spre pensionare, iar schimbul acestora nu este în beneficiul tuturor. Examinați avantajele și dezavantajele unui schimb 1035 la fel ca orice altă decizie importantă de investiții.